服务热线：2012年中国经济下私企资金流向与命运
2012年07月15日
沧州五森管道有限公司
现金流是指大口径法兰企业通过一定经济活动而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。现金流量管理中的现金，不是我们通常所理解的手持现金，而是指企业的库存现金和银行存款，还包括现金等价物，即大口径法兰企业持有的期限短、流动性强、容易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等，包括现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
一项投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值改动风险小。管理者总是对于长远的重大战略、重大决策高度重视，而觉得大口径法兰企业日常事物中的现金流只是交由财务人员管理的小事。然而，在企业里，现金流的重要性其实不容小觑，现金流决定着企业生死。
现金流对于大口径法兰企业来说 重要，其影响远远超过利润给企业带来的影响。建立完善的现金流量管理体系，是确保企业的生存与发展、提高企业市场竞争力的重要保障。如果现金流断裂，即使企业未来的利润再高，也无法解决生存问题。没有了现金流的企业 等于在等死。
现金循环有两种表现，一是短期现金循环，另一种是长期现金循环。无论哪一种，当产品价值实现而产生现金流入时，都要重新在新一轮循环中参与不同性质的非现金转化，由于存在这样的过程，大口径法兰企业现金流往往是不平衡的。假如收入是流水性的、以天为单位的，支出是间断性的，几天、几个月才支出的话，企业的日子才能好过。但是在现实中，很多企业差不多都是反过来——收入是间隔性的，支出是流水的：电话要天天打、房租水电费要月月付。这样企业 很累了。假如忽视了现金流的潜在危险，那么 会对企业的生存带来致命的影响。
参考资料：1. 2012私营企业把上市当筹资
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